Exporter les données Interactive Brokers pour votre déclaration d'impôt suisse (2025)

Interactive Brokers ne fournit aux résidents suisses aucun relevé fiscal électroniqueeSteuerauszugRelevé fiscal électroniqueITestratto fiscale elettronicoUn relevé fiscal électronique des titres au format suisse eCH-0196. Son importation dans une application cantonale compatible remplit les avoirs et revenus. Vérifiez les valeurs avant de déposer. Les banques suisses proposent couramment ce relevé ; les exports de courtiers étrangers peuvent nécessiter une conversion.Où vous le voyezTéléchargé depuis l'e-banking de votre banque suisse, généralement dès janvier.Ouvrir dans le glossaire →, donc la première tâche de chaque printemps consiste à extraire vous-même vos données dans un format utilisable. Un seul export suffit, et l'essentiel de la difficulté est de savoir lequel.

Points clés

• L'Activity Flex Query, exporté en XML, est le fichier qu'il vous faut. Le convertisseur PaperTax utilise ce format.
• Cochez la section des dividendes et de l'impôt à la sourceQuellensteuerImpôt à la source (retenue sur le salaire)FRimpôt à la sourceITimposta alla fonteL'impôt que votre employeur retient sur chaque versement de salaire et verse au canton à votre place. Le taux correspond à une moyenne cantonale qui suppose des déductions standard : il ne tient pas compte de votre situation personnelle.Où vous le voyezUne ligne de déduction sur votre fiche de salaire mensuelle, et un total sur le certificat de salaire.Ouvrir dans le glossaire →, pas seulement les positions et les transactions. Sans elle, la demande DA-1DA-1Formulaire DA-1 (imputation d'impôts étrangers prélevés à la source)ITmodulo DA-1 (computo di imposte alla fonte)Le formulaire qui permet de récupérer l'impôt étranger déjà retenu sur vos dividendes et intérêts de source étrangère. Il est déposé avec l'état des titres, et seulement lorsque le total de l'impôt étranger non récupérable dépasse CHF 100.Où vous le voyezUne feuille séparée annexée à l'état des titres (*Wertschriftenverzeichnis*) dans le logiciel fiscal.Ouvrir dans le glossaire → pour l'impôt étranger à la source n'a rien sur quoi s'appuyer.
• Ignorez les formulaires fiscaux américains. Un 1042-S répond à des questions américaines, et s'en servir mène à de faux chiffres.
• Sept sections, tous les champs, format XML. Cash Transactions est celle que l'on oublie, et elle contient les dividendes.
• Lancez-la du 1er janvier au 31 décembre, pas sur une fenêtre glissante. La requête se construit une fois ; les années suivantes sont un clic.

Quel document IBKR, et lequel ignorer

IBKR propose plusieurs rapports aux usages différents. Pour le convertisseur PaperTax, téléchargez une Activity Flex Query au format XML. Le tableau explique les différences avec les autres rapports.

Document IBKR	À utiliser pour une déclaration suisse ?
Activity Flex Query (XML)	Oui. C'est celui-là. Complet, structuré, et c'est ce qu'attendent les outils de conversion suisses
Activity Statement (PDF)	Seulement pour la lecture. Bon à garder comme justificatif, inutile comme donnée d'entrée
« Tax Forms » américains (1042-S, 1099)	Non. Ils sont conçus pour une déclaration américaine, pas suisse. Les utiliser est la façon dont on finit par déclarer les mauvais montants
Trade Confirmations	Une solution de repli si le Flex Query échoue ; laborieuse

Les formulaires américains portent la mention « tax », c'est pourquoi on les utilise. Un 1042-S indique ce que les États-Unis ont retenu : un contrôle croisé pour votre total DA-1, pas un substitut à l'état des titres (WertschriftenverzeichnisWertschriftenverzeichnisÉtat des titresITelenco dei titoliLa liste de tout ce que vous possédez en titres et en comptes bancaires, avec la valeur en fin d'année et le revenu généré par chacun. C'est aussi là que vous récupérez l'impôt anticipé de 35 %.Où vous le voyezUne section principale de la déclaration d'impôt elle-même, dans ZHprivateTax.Ouvrir dans le glossaire →).

Une Activity Flex Query permet de choisir les sections et les champs à exporter. Le fichier XML contient les données structurées que le convertisseur PaperTax peut lire. Le PDF Activity Statement permet de vérifier les chiffres vous-même, mais ne sert pas de fichier d’entrée à ce convertisseur.

Construire la requête, étape par étape

1. Ouvrez Flex Queries. Dans le Client Portal d'IBKR, allez dans Performance & Reports → Flex Queries.
2. Créez un nouvel Activity Flex Query. Sélectionnez l'icône ＋ (créer) à côté de Activity Flex Query.
3. Nommez-le de façon à le reconnaître l'année prochaine, par exemple Swiss tax 2025.
4. Ajoutez ces sept sections, et sélectionnez tous les champs dans chacune. Ne sautez pas Cash Transactions : elle contient les dividendes et l'impôt à la source, que les positions et les transactions seules ne rapportent pas. Ajoutez : Account Information (nom et identifiant du compte) ; Trades (chaque achat et vente, avec la date, l'ISINISINNuméro international d'identification des titresLe code de douze caractères qui identifie un titre dans le monde entier, par exemple IE00B4L5Y983. C'est ainsi que l'administration fiscale rapproche ce que vous déclarez de sa propre liste de cours, et que deux fonds aux noms presque identiques se distinguent.Où vous le voyezSur chaque relevé de courtier, à côté de chaque position, et dans l'état des titres.Ouvrir dans le glossaire →, la quantité, le prix, la devise, la commission) ; Open Positions (ce que vous déteniez en fin d'année) ; Cash Transactions (dividendes, impôt à la source, intérêts, frais) ; Cash Report (solde de trésorerie par devise) ; Corporate Actions (fractionnements, fusions, changements de nom) ; Transfers (titres ou liquidités transférés).
5. Réglez le format sur XML (pas texte ni CSV).
6. Enregistrez la requête. Vous n'aurez pas à répéter les étapes 1 à 5 l'année prochaine.
7. Exécutez-la pour l'année fiscale complète. Choisissez Custom Date Range et réglez-la du 1er janvier au 31 décembre de l'année que vous déclarez.
8. Téléchargez le fichier XML. Ce fichier unique contient tout ce qui précède.

1. 1Construisez l'Activity Flex Query une foisEnviron dix minutes, dans le Client Portal
2. 2Sélectionnez les sept sections, tous les champsAccount, Trades, Open Positions, Cash Transactions, Cash Report, Corporate Actions, Transfers
3. 3Réglez le format sur XMLPas texte, pas CSV
4. 4Exécutez-la du 1er janvier au 31 décembrePas « Last 365 days ». L'année fiscale est la période qui compte
5. 5Convertissez ou saisissez le résultatUn relevé eCH-0196 que votre canton importe, ou une saisie manuelle pour quelques positions

Les trois premières lignes sont ponctuelles. Chaque année suivante commence directement à l'exécution de la requête.

En cas d'élément manquant

• Un champ ou une section est absent du résultat : modifiez la requête enregistrée et recochez « select all fields ».
• Vous avez obtenu autre chose que du XML : le format de l'étape 5 est encore réglé sur texte ou CSV.
• Comptes joints ou multiples : exécutez la requête pour chaque compte et conservez chaque fichier séparément.
• Les chiffres s'arrêtent en cours d'année : la période est restée sur une fenêtre glissante plutôt que sur l'année civile.

Questions fréquentes

De quel export ai-je besoin auprès d'Interactive Brokers ?

Un Activity Flex Query au format XML, couvrant le 1er janvier au 31 décembre de l'année fiscale, avec tous les champs sélectionnés dans les sept sections ci-dessus.

IBKR délivre-t-il un relevé fiscal suisse ?

Non. Interactive Brokers ne produit pas de eSteuerauszug (relevé fiscal électronique) au standard eCH-0196 que les cantons importent directement. Vous exportez vos propres données et vous les convertissez ou les saisissez vous-même. Voir courtiers étrangers et fiscalité suisse pour les options et leur coût.

Sources

Les sources ci-dessous étayent les chiffres et les règles fiscales présentés dans ce guide. Les liens permettent de consulter les documents d’origine et leur champ d’application.

1. Interactive Brokers — Create an Activity Flex Query : les sections, la sélection des champs et les formats de sortie — ibkrguides.com
2. eCH — norme eCH-0196 du relevé fiscal électronique (eSteuerauszug), version 2.2.0, le format que les applications fiscales cantonales suisses importent — ech.ch
3. AFCESTVL'Administration fédérale des contributionsFRAFCEidgenössische Steuerverwaltung : l'autorité fiscale fédérale. Elle publie les formulaires, les notices et les listes de cours dont se servent les cantons et votre logiciel fiscal, mais ce n'est pas elle qui vous taxe : c'est votre canton.Où vous le voyezMentionnée comme éditeur sur les formulaires et notices fédéraux ainsi que sur la liste des cours.Ouvrir dans le glossaire → — formulaire DA-1 (605.040.03d), période fiscale 2025 : la feuille complémentaire pour l'imputation des impôts étrangers à la source, que l'export du courtier seul ne complète pas — estv.admin.ch