Ihre erste Zürcher Steuererklärung: Dokumente, Fristen und Schritte (2025)

Das Wichtigste in Kürze

• Ihre erste Zürcher Steuererklärung ist vor allem eine Aufgabe des Dokumente-Sammelns. Die Schwierigkeit besteht darin, zu wissen, welche Unterlagen Sie brauchen und wann sie eintreffen.
• Die meisten Dokumente erreichen Sie im Januar und Februar. Die Erklärung ist bis zum 31. März fällig.
• Die Frist vom 31. März kann verlängert werden: für einige Gruppen automatisch bis zum 30. September, auf Antrag bis längstens zum 30. November, in der Regel in zwei Schritten. Die separate Frist vom 31. März für quellenbesteuerte Personen, die eine ordentliche Veranlagung beantragen, kann nicht verschoben werden.
• Die offizielle App, ZHprivateTax, ist nur auf Deutsch verfügbar. Der automatische Browser-Übersetzer deckt das ab und kostet nichts.
• Welcher Kanton besteuert, richtet sich danach, wo Sie am 31. Dezember gewohnt haben, nicht danach, wo Sie die meiste Zeit des Jahres verbracht haben.

Müssen Sie überhaupt eine Erklärung einreichen?

Mit einer C-Bewilligung, dem Schweizer Bürgerrecht oder einem Schweizer Ehepartner reichen Sie eine ordentliche Erklärung ein wie jede ansässige Person. Sind Sie quellenbesteuert (vom Lohn abgezogene Steuer; die meisten B- und L-Bewilligungen), müssen Sie unter Umständen überhaupt keine Erklärung einreichen. Drei Schwellenwerte kippen das, und sie funktionieren unterschiedlich.

• CHF 120'000BruttoerwerbseinkommenBundesebene. Der Kanton stuft Sie automatisch um und schickt Ihnen eine Erklärung
• CHF 3'000Einkommen, auf dem Ihr Arbeitgeber nichts einbehältKantonal. Dividenden, Zinsen, Miete, ein Nebenerwerb
• CHF 80'000VermögenKantonal. CHF 160'000 für ein gemeinsam besteuertes Ehepaar

Nur der Schwellenwert von CHF 120'000 ist für den Kanton sichtbar. Überschreiten Sie einen der beiden kantonalen Werte, wird die Erklärung obligatorisch, aber niemand schreibt Ihnen: Sie müssen sie selbst bis zum 31. März verlangen, und dieses Datum kann nicht verlängert werden. Wer auf eine Mitteilung wartet, die nie kommt, verliert das Jahr.

Auch unterhalb jedes Schwellenwerts möchten Sie vielleicht trotzdem eine Erklärung einreichen, für Abzüge, die Ihnen die Quellensteuer nicht gewährt. Siehe Quellensteuer: Sollten Sie eine Erklärung einreichen?.

Die Dokumente, die Sie brauchen

Eine Schweizer Steuererklärung baut auf Dokumenten auf. Sammeln Sie die richtigen, und das Ausfüllen ist meist nur Abschreiben. Die meisten treffen unaufgefordert ein, sodass Sie, wenn Sie wissen, wann sie kommen, schon im Januar statt erst im März beginnen können.

Dokument	Wer es schickt	Trifft üblicherweise ein	Müssen Sie es anfordern?
Steuererklärungs-Mitteilung und Zugangscode	Kanton Zürich	Januar	Nein
LohnausweisLohnausweisLohnausweisFRcertificat de salaireITcertificato di salarioDie jährliche Bescheinigung Ihres Arbeitgebers darüber, was er Ihnen ausbezahlt und was er einbehalten hat. Ein Lohnausweis pro Arbeitsstelle – und der Ausgangspunkt der ganzen Steuererklärung.Where you see itWird Ihnen von Ihrem Arbeitgeber im Januar oder Februar zugestellt.Open in the glossary →	Ihr Arbeitgeber	Januar–Februar	Nein
Säule-3a-BescheinigungBescheinigungBescheinigungFRattestationITattestazioneDie Bestätigung Ihres Säule-3a-Anbieters über die im Jahr geleisteten Einzahlungen. Ohne sie können Sie den Abzug nicht nachweisen.Where you see itEine pro 3a-Anbieter, zugestellt im Januar.Open in the glossary →	Ihr 3a-Anbieter	Januar	Nein
Prämienausweis der Krankenkasse	Ihre Krankenkasse	Januar–Februar	Nein
Schweizer Bank-/Wertschriftenauszug (eSteuerauszugeSteuerauszugeSteuerauszugFRrelevé fiscal électroniqueITestratto fiscale elettronicoEin Wertschriftenverzeichnis im Schweizer eCH-0196-Standard, das jeder Kanton direkt importieren kann und damit Ihre Wertschriften automatisch einträgt. Schweizer Banken stellen einen solchen aus; ausländische Broker nicht.Where you see itHerunterzuladen aus dem E-Banking Ihrer Schweizer Bank, in der Regel ab Januar.Open in the glossary →)	Ihre Bank	Januar–März	Manchmal. Einige verrechnen eine Gebühr oder versenden ihn nur auf Anfrage
Hypothekarzinsbescheinigung	Ihr Kreditgeber	Januar–Februar	Nein
Export eines ausländischen Brokers	Niemand. Sie erstellen ihn selbst	Ab Anfang Januar verfügbar	Ja, immer
Rechnungen für Kinderbetreuung und Weiterbildung	Der Anbieter, im Laufe des Jahres	Im Laufe des Jahres sammeln	Ja, aufbewahren

Die Zeilen, bei denen Sie aktiv werden müssen, stehen unten in der Tabelle. Der Export des ausländischen Brokers ist der einzige, den Ihnen niemand schickt, und er macht die meiste Arbeit.

Einkommen

Lohnausweis. Ein Ausweis pro Stelle, und das Dokument, das am häufigsten doppelt gezählt wird: Mehrere seiner Felder sind bereits in den Summen darunter enthalten. Die Feldnummern sind auf dem Formular aufgedruckt.

• 1GrundlohnPrüfenNur ein Teil der Summe; die Felder 2 bis 7 addieren den Rest
• 8Bruttolohn totalPrüfenDie Summe aus 1 bis 7, vor jedem Abzug
• 9Sozialversicherungen (AHV/IV/EO/ALV/NBUV)IgnorierenWird von 8 abgezogen, um 11 zu ergeben; erneutes Eintragen zählt doppelt
• 10Beiträge an die berufliche Vorsorge (BVG)IgnorierenWird ebenfalls von 8 abgezogen, um 11 zu ergeben
• 11NettolohnVerwendenDie Zahl, die die Erklärung will; das Formular selbst weist an, sie zu übertragen
• 12An der Quelle abgezogene SteuerVerwendenWird an die Steuerschuld angerechnet, geht also nie verloren
• 13.1Erstattete Geschäftsreisen, Verpflegung und UnterkunftPrüfenSpesenerstattung, nicht Ihr Arbeitsweg
• 15BemerkungenPrüfenWo ein Geschäftsauto oder eine Pauschale offengelegt wird

Was Ihren Pendlerabzug kürzt, ist das Kästchen weiter oben für den kostenlosen Transport zwischen Wohnort und Arbeitsplatz, nicht Feld 13.1. Das Kästchen daneben tut dasselbe für den Verpflegungsabzug. Die Säule 3a taucht hier nie auf: Sie ist ein privater Vertrag, daher stammt dieser Abzug aus der Bescheinigung Ihres Anbieters.

• Renten- oder Pensionsausweise. AHV, Pensionskasse oder andere Rente.
• Erwerbsersatz-Bescheinigungen. Arbeitslosenentschädigung (Arbeitslosenkasse), Krankentaggeld, Erwerbsausfallentschädigung. Steuerbares Einkommen, jeweils mit eigener Bescheinigung.
• Buchhaltung bei Selbstständigkeit. Die Erfolgsrechnung Ihres Geschäfts.

Wertschriften und Bankkonten (Vermögen und Vermögensertrag)

• Kontoauszüge. Der Saldo per 31. Dezember und allfällige Zinsen, pro Konto.
• Wertschriften-/Brokerauszug. Bestände, Werte per Jahresende, Dividenden, im Ausland einbehaltene Steuer. Eine Schweizer Bank stellt einen fertigen eSteuerauszug aus; bei einem ausländischen Broker stellen Sie ihn selbst zusammen. Unser Konverter erstellt einen aus einem Export von Interactive Brokers, DEGIRO, Schwab oder Swissquote, und Ausländische Wertschriften deklarieren zeigt, wie Sie ihn in die Erklärung übertragen.
• Krypto. Bestände per 31. Dezember, als Vermögen.
• Alles, was Sie im Ausland besitzen. Immobilien, Ersparnisse, eine ausländische Rente. Zu deklarieren, auch wenn hier nicht besteuert: Vermögen im Ausland.
• Mitarbeiterbeteiligungs-Bescheinigung. Falls Ihr Arbeitgeber Ihnen Beteiligungsrechte gewährt.

Abzüge (was Ihnen Geld spart)

• Säule-3a-Bescheinigung. Der abzugsfähige Betrag, von jedem Anbieter. Siehe die Anleitung zur Säule 3a.
• Bestätigung des Pensionskassen-Einkaufs. Für einen freiwilligen Vorsorgeeinkauf.
• Rechnungen für Kinderbetreuung. Fremdbetreuung, während Sie arbeiten oder sich weiterbilden.
• Weiterbildungsrechnungen (WeiterbildungWeiterbildungWeiterbildungFRfrais de formation et de formation continue à des fins professionnellesITspese di formazione e formazione continua professionaliBerufsorientierte Ausbildungskosten. Für 2025 bis zu CHF 12'400 in Zürich und CHF 13'000 auf Bundesebene. Ihr erster berufsqualifizierender Abschluss zählt nicht dazu.Where you see itUnter den Abzügen, geltend gemacht sowohl auf kantonaler als auch auf Bundesebene.Open in the glossary →, berufsbezogene Ausbildung).
• Hypothekarzinsbescheinigung. Abzugsfähige Schuldzinsen, dazu der Steuerwert Ihrer Liegenschaft und der Eigenmietwert, falls Sie Eigentum besitzen.
• Spendenbescheinigungen. Für anerkannte, steuerbefreite Schweizer Hilfswerke.
• Belege für Kranken- und Unfallkosten. Nur der Teil über 5% des Nettoeinkommens.
• Belege für behinderungsbedingte Kosten. Vollständig abzugsfähig, ohne Schwellenwert, anders als die Krankheitskosten oben.
• Alimente / Unterhaltsbeiträge. Belege über die Beträge.

Zwei weitere Dinge sollten Sie bereithalten: die Erklärung und Veranlagung des Vorjahres, aus der Werte übertragen werden, sowie Ihre AHV-Nummer, Ihren Zivilstand und die Angaben zu Ihren Kindern. Zürich legt eigene Höchstbeträge fest: siehe Zürcher Steuerabzüge.

Wie funktioniert ZHprivateTax?

Sie reichen Ihre Erklärung über ZHprivateTax auf zh.ch ein: online, ohne Unterschrift, mit angehängten PDFs, und nur auf Deutsch. Die Sprache ist für Neuankömmlinge das Haupthindernis, und der automatische Browser-Übersetzer deckt das ab.

Der Ablauf folgt Ihren Dokumenten:

1. Einkommen. Der Lohn aus dem Lohnausweis, dazu Renten und Erwerbsersatzleistungen. Die 2. Säule (BVG/LPP) ist bereits im Nettolohn enthalten, fügen Sie sie also nicht ein zweites Mal hinzu.
2. Vermögen und Vermögensertrag. Kontoguthaben per 31. Dezember, dazu Wertschriften. Ein Schweizer eSteuerauszug lässt sich direkt importieren; einen ausländischen Brokerauszug stellen Sie selbst zusammen und fordern die ausländische Dividendensteuer über das Formular DA-1 zurück. Siehe Ausländische Wertschriften deklarieren.
3. Abzüge. Säule 3a, Arbeitsweg, Verpflegung, Versicherungen, Kinderbetreuung, Weiterbildung. Der grösste Teil Ihrer Rückerstattung kommt von hier, überstürzen Sie es also nicht; die Zürcher Beträge finden Sie unter Zürcher Steuerabzüge und Tipps.
4. Prüfen und einreichen. Vergleichen Sie jede Zahl mit ihrem Dokument, hängen Sie die PDFs an, reichen Sie ein. Bewahren Sie die Erklärung und die Veranlagung auf: Das nächste Jahr baut darauf auf.

Welche Fristen gelten?

Die Erklärung für 2025 ist bis zum 31. März 2026 fällig, und dieses Datum kann verschoben werden: für einige Gruppen automatisch bis zum 30. September und auf Antrag bis längstens zum 30. November 2026. Der 31. März, der nicht verschoben werden kann, ist jener der Quellensteuer, für den Antrag auf eine ordentliche Veranlagung.

1. 1Dokumente treffen einJanuar und Februar 2026
2. 2Erklärung fällig31. März 2026
3. 3Automatische Fristverlängerung für einige Gruppenbis 30. September 2026
4. 4Fristverlängerung auf Antrag, vor Ablauf der Fristbis längstens 30. November 2026
5. 5Veranlagung trifft einMonate später, manchmal Jahre

Kantonswechsel während des Jahres

Nichts davon trifft zu. Der Kanton (und die Gemeinde), in dem Sie am 31. Dezember wohnhaft sind, besteuert Ihr ganzes Jahr: Vermögen bewertet per Jahresende, Einkommen nie aufgeteilt, eine Erklärung.

Liegenschaften in einem anderen Kanton sind die Ausnahme. Eine Wohnung oder ein Haus ausserhalb Ihres Wohnkantons wird dort besteuert, wo es steht, und zwar für die ganze Steuerperiode; die beiden Kantone scheiden Ihr Einkommen und Vermögen untereinander aus (StHG Art. 4b Abs. 2). Das bedeutet eine zweite Erklärung, nicht eine.

Bereits an den verlassenen Kanton geleistete Ratenzahlungen werden Ihnen mit Zins zurückerstattet, getrennt von der Rechnung des neuen Kantons und oft Monate versetzt. Eine Kapitalleistung aus der 2. Säule oder der Säule 3a bildet die andere Ausnahme: besteuert dort, wo Sie am Fälligkeitstag wohnten, zu einem reduzierten Satz. Eine monatliche Rente nicht — sie folgt wie jedes andere Einkommen der Regel des 31. Dezembers.

Häufige Fehler

• Auf jedes Dokument warten. Manche treffen erst im März ein; öffnen Sie die Erklärung im Januar und füllen Sie ein, was Sie schon haben.
• Annehmen, der 31. März verlängere sich von selbst. Ausser Ihre Gruppe erhält die automatische Fristverlängerung, müssen Sie sie beantragen, vor dem Termin und nicht danach.
• Die Erklärung im Kanton einreichen, in den Sie im November gezogen sind. Ihr Kanton ist der, in dem Sie am 31. Dezember gewohnt haben.
• Die Veranlagung des Vorjahres ignorieren. Die VeranlagungsverfügungVeranlagungsverfügungVeranlagungsverfügungFRdécision de taxationITdecisione di tassazioneDer verbindliche Entscheid des Kantons darüber, was Sie schulden – er kann von dem abweichen, was Sie deklariert haben. Mit ihrem Erhalt beginnt Ihre 30-tägige Einsprachefrist.Where you see itTrifft per Post ein, oft ein Jahr oder mehr nach Einreichung der Steuererklärung.Open in the glossary → ist die schnellste Kontrolle für die diesjährigen Zahlen.
• Den Wertschriftenabschnitt leer lassen, weil er kompliziert wirkt. Nicht deklarierte Schweizer Dividenden bedeuten, dass die bereits einbehaltenen 35% nie zurückgefordert werden.

Häufige Fragen

Muss ich in Zürich eine Steuererklärung einreichen?

Mit einer C-Bewilligung, dem Schweizer Bürgerrecht oder einem Schweizer Ehepartner: ja. Bei Quellensteuer in der Regel nicht, bis einer der drei Schwellenwerte überschritten wird. Nur der Wert von CHF 120'000 erreicht Sie von selbst; die anderen beiden müssen Sie bis zum 31. März selbst beantragen, ein Datum, das nicht verlängert werden kann.

Wann ist die Frist für die Zürcher Steuererklärung?

Für natürliche Personen der 31. März des Jahres nach der Steuerperiode, also ist die Erklärung 2025 bis zum 31. März 2026 fällig.

Wie erhalte ich in Zürich eine Fristverlängerung?

Beantragen Sie eine FristerstreckungFristerstreckungFristerstreckungFRprolongation de délaiITproroga del termineEine gewährte Verlängerung der Frist zur Einreichung der ordentlichen Steuererklärung. Sie muss beantragt werden und verlängert die Fristen der Quellensteuer nicht.Where you see itBeim Gemeindesteueramt vor Ablauf der Frist zu beantragen.Open in the glossary → bei Ihrem GemeindesteueramtGemeindesteueramtGemeindesteueramtITufficio fiscale comunale (GR only)Das Steueramt Ihrer Gemeinde, das in Zürich die Veranlagung natürlicher Personen bearbeitet. In der Regel die richtige erste Anlaufstelle, nicht das kantonale Amt.Where you see itDer Absender Ihrer Einreichungsaufforderung und Veranlagung.Open in the glossary →, bevor die Frist abläuft. Ein erster, rechtzeitiger Antrag wird ohne Antwort bewilligt — prüfen Sie aber, welches Datum Sie erhalten haben: Der 30. November ist die Obergrenze, die der Kanton zulässt, nicht das, was ein erster Antrag einbringt. Die Stadt Zürich gewährt in der Regel den 30. September, und erst ein zweiter Antrag vor Ablauf dieses Datums führt zum 30. November. Eine bereits abgelaufene Frist kann nicht verlängert, sondern nur wiederhergestellt werden.

Ich bin quellenbesteuert. Kann ich trotzdem Abzüge geltend machen?

Nur über eine nachträgliche ordentliche Veranlagung (NOV). Eine Quellensteuerkorrektur (auch TarifkorrekturTarifkorrekturTarifkorrekturFRrectification de l'impôt à la sourceITcorrezione dell'imposizione alla fonteEin Gesuch um Korrektur der Grundlagen, auf denen Ihr Arbeitgeber die Quellensteuer erhoben hat – ein falscher Tarifcode, ein falscher Bruttolohn oder eine Steuerpflicht, die nie bestanden hat. Damit lassen sich keine Abzüge geltend machen; dafür braucht es eine NOV, innert derselben Frist.Where you see itBeim kantonalen Steueramt bis zum 31. März zu beantragen.Open in the glossary → genannt) berichtigt einen falschen Bruttolohn oder den falschen Tarif und kann keine Abzüge geltend machen. Beide sind bis zum 31. März fällig. Dieses Datum ist bundesrechtlich festgelegt und kann daher nicht verlängert werden; es rückt vor, wenn Sie sich abmelden und wegziehen.

Ich bin während des Jahres in einen anderen Kanton gezogen. Wo reiche ich ein?

Eine Erklärung, im Kanton, in dem Sie am 31. Dezember gewohnt haben, für das ganze Jahr. Zwei Ausnahmen: Liegenschaften in einem anderen Kanton werden dort besteuert, wobei Einkommen und Vermögen zwischen den Kantonen ausgeschieden werden; und eine Kapitalleistung aus der 2. Säule oder der Säule 3a wird dort besteuert, wo Sie am Fälligkeitstag wohnten.

Welche Dokumente brauche ich für meine erste Schweizer Steuererklärung?

Ihren Lohnausweis, die Bank- und Wertschriftenauszüge per Jahresende und eine Bescheinigung für jeden Abzug, den Sie geltend machen. Vollständige Checkliste oben.

Wie PaperTax hilft

Laden Sie Ihre Dokumente hoch, PaperTax liest sie und führt Sie danach Dokument für Dokument durch Ihre eigene kantonale Steuer-App. Es sagt Ihnen, was Sie wo eintragen, auf Deutsch. Es reicht die Erklärung nicht für Sie ein. So funktioniert's.

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Dieser Beitrag ist eine allgemeine Information und keine Steuer-, Rechts- oder Finanzberatung. Die Regeln und Fristen gelten für den Kanton Zürich, Steuerjahr 2025, und ändern sich; andere Kantone weichen ab. PaperTax hilft Ihnen, Ihre eigene amtliche kantonale Steuererklärung auszufüllen. PaperTax reicht sie nicht für Sie ein. Für eine auf Ihre Situation abgestimmte Beratung wenden Sie sich an eine qualifizierte Schweizer Steuerfachperson oder Ihr kantonales Steueramt.

Sources

Jede Zahl in diesem Ratgeber wird mit diesen Quellen abgeglichen. Jeder Link führt zum Dokument selbst, nicht zu einer Startseite oder zur Zusammenfassung einer Drittperson.

1. Kanton Zürich — Steuererklärung für natürliche Personen, Einreichung und Fristverlängerungen (zh.ch)
2. Weisung der Finanzdirektion zum Steuererklärungsverfahren — die Frist vom 31. März (G.I.1), die automatische Fristverlängerung bis 30. September für selbstständig erwerbende Ansässige und ausserkantonale L- und B-Fälle (G.II.1), die Fristverlängerung auf Antrag, gewährt „längstens" bis 30. November, und die stillschweigende Bewilligung erstmaliger Anträge (G.II.2), sowie die 10-tägige Mahnfrist (G.IV.4). Erlassen am 12. November 2025, in Kraft seit 1. Januar 2026 (ZStB 132.1, zh.ch)
3. Kanton Zürich — die öffentliche Aufforderung zur Steuererklärung 2026, welche das Datum für die Erklärung 2025 festlegt: 31. März 2026 (A.I.4), die 30- und 60-Tage-Fristen bei Beendigung der Steuerpflicht (A.II.3), die Schwellenwerte von CHF 120'000 / 80'000 / 160'000 / 3'000 (A.III.1), und die Regel «frühestens einen Monat vor der Abreise» (A.III.2) (ZStB 133.1, zh.ch)
4. Kanton Zürich — Weisung zu Steuererklärungen bei Beendigung der Steuerpflicht im Laufe des Jahres (ZStB 132.2, zh.ch)
5. Kanton Zürich — amtliche Wegleitung zur Steuererklärung 2025 (Formular 305): die Frist vom 31. März 2026 und die Dokumentenliste, Seite 7 (zh.ch, PDF)
6. quellenbesteuerte Personen und Schwellenwerte für die nachträgliche ordentliche Veranlagung (zh.ch)
7. Antrag auf eine nachträgliche ordentliche Veranlagung — 31. März, nicht erstreckbar (zh.ch)
8. Bundesgesetz über die direkte Bundessteuer (DBG) Art. 89a — die Antragsfrist vom 31. März, der frühere Stichtag bei Abmeldung, und dass die ordentliche Veranlagung dann bis zum Ende der Quellensteuerpflicht läuft; Art. 119 Abs. 1 — gesetzlich festgelegte Fristen können nicht erstreckt werden (fedlex.admin.ch)
9. Bundesgesetz über die Verrechnungssteuer (VStG) Art. 13 Abs. 1 Bst. a — der Satz von 35% auf Schweizer Vermögensertrag (fedlex.admin.ch)
10. Steuerharmonisierungsgesetz (StHG) Art. 4b — bei einem Wohnsitzwechsel innerhalb der Schweiz besteuert der Wohnsitzkanton am Ende der Periode die ganze Periode, ausser Kapitalleistungen, die dort besteuert werden, wo Sie bei Fälligkeit wohnten (Abs. 1); eine Anknüpfung in einem anderen Kanton, etwa eine Liegenschaft, besteht für die gesamte Steuerperiode, und Einkommen und Vermögen werden zwischen den beteiligten Kantonen ausgeschieden (Abs. 2) — fedlex.admin.ch
11. ESTV — Formulare und Wegleitungen zur direkten Bundessteuer — estv.admin.ch
12. Stadt Zürich — Praxis der Fristerstreckung: Eine erste Erstreckung wird „in der Regel" bis zum 30. September gewährt, und erst ein weiterer Antrag vor Ablauf dieses Datums führt zum 30. November — stadt-zuerich.ch

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